Planeación financiera, primordial para el éxito empresarial

Con el objetivo de brindar las herramientas necesarias para que los universitarios alcancen el éxito en sus emprendimientos,  el Departamento de Incubadora de Empresas de la FES Cuautitlán, adscrito a la Unidad de Patentamiento, Emprendimiento y Vinculación (UNIPEV), recientemente ofreció la conferencia “Planeación financiera”, impartida por la doctora Alejandra Patiño Cabrera, gerente de InnovaUNAM Economía.

Para iniciar la charla, la especialista señaló que el adecuado funcionamiento de un negocio se debe a diversos factores, como: la innovación de productos y servicios, el conocimiento del mercado, la capacidad de adaptación a los cambios imprevistos del mercado y de los consumidores, así como la correcta administración de los recursos económicos. 

Particularmente, sobre el último punto, señaló que es muy importante para el desempeño de una organización, pues se traduce en productividad, ingresos y pérdidas. En ese sentido, señaló que la planeación financiera es importante porque ayudará a alcanzar los objetivos mediante el diseño de estrategias que eviten la pérdida del poder adquisitivo. 

Para lograrla, la doctora Patiño explicó siete pasos: establecimiento de  un periodo determinado para el logro de sus metas; fijación de metas intermedias; diseño de un plan;  determinación de supuestos para la proyección (pronósticos de inflación, tipos de cambios, comportamiento de mercado de valore, etcétera); elaboración de  presupuestos y estados financieros proforma (activos, pasivos, capital, flujo de efectivo y estado de resultados, entre otros); evaluación del proyecto y creación de puntos de control.

“A través de los estados financieros proforma se tiene una vista panorámica de las finanzas, se hace la evaluación de las ventas o servicios, se trabaja en las áreas de oportunidad y se resuelven situaciones imprevistas de forma proactiva y no reactiva”, puntualizó la especialista. 

Además, señaló que para los administradores es importante conocer la situación financiera de la empresa con regularidad, ya que de ésta se toman decisiones vitales para el negocio, garantizando la viabilidad económica y el retorno de la inversión. 

A modo de conclusión, la gerente de InnovaUNAM Economía mencionó que la planeación financiera permite comprender con mayor claridad el comportamiento de una organización y su contexto competitivo y, a partir de éste, planear su crecimiento. Sin embargo, aclaró que esta herramienta no hace las proyecciones del negocio, pero realiza comparaciones constantes del estado económico real con los objetivos planteados, por lo cual sirve como una guía.

Liliana Alvarado Sánchez